Scusate, perchè a me su questo argomento sta venendo il mal di testa.
Purtroppo soprattutto perchè mio padre è mancato davvero ormai quasi un anno fa e un po' per fortuna, visto che eredito dei soldi investiti non riesco più a capire la situazione del trasferimento degli investimenti.
La banca mi pare molto correttamente mi ha detto che posso a scelta liquidare tutto, non liquidare niente e farmi diciamo volturare gli investimenti oppure fare un po' e un po' di quanto caduto in successione.
Ora
Premesso che parliamo di quote di fondi di investimento per lo più di diritto estero amministrati da società italiana
Mio padre giusto per capirsi ha comprato diverse quote di diversi fondi
per sempliificare
poniamo
fondo A B C e D
prendiamo come prezzo di acquisto per lui 100 ciascuno
Alla sua morte
A vale 120
B vale 110
C vale 100
D vale 90
Quando io li liquido o intesto a mio nome, tra non molto avendo già inviato la copia conforme alla società, visti i chiari di luna purtroppo
A vale 105
B vale 100
C vale 95
D vale 70
Mi pare di capire che non pagherei il capital gain che ci sarebbe stato tra costo di acquisto e valore alla sua morte Esatto. Se erano in guadagno non paghi, se erano in perdita perdi il credito fiscale
M a me a che valore sono intestati? Quello alla sua morte o quello al momento in cui diciamo me li prendo in carico? Ovvero i valori sopra riportati più bassi?
E se per le stranezze del mercato attuale poniamo il fondo A comprato a cento, che valeva alla sua morte 120, arrivasse a 125 nel momento che me lo intesto dovrei pagare il capitale gain su quel +5? oppure no? No, solo se lo fai liquidare dalla banca paghi il capital gain su +5. Se te lo intesti, lo avrai in carico a 120. Pagherai solo quando venderai, se ci sarà una plusvalenza.
Se mi viene intestato il valore che ha quando diciamo volturo mi troverei se per caso vendessi per dire A a 115 a pagare sul capital gain tra 105 e 115 di carico, giusto? Vedi sotto
Oppure mi viene caricato il prezzo alla sua morte e quindi se vendo a 115 non pago niente perchè in carico a 120? Esatto, ti viene caricato al prezzo della sua morte quindi se vendi realizzi una minus di 5 che va nel tuo cassetto fiscale
Paradossalmente sarebbe sparito per l'erario il capital gain tra 100 (prezzo di acquisto di mio padre) e 115 prezzo di vendita mio
mi pare impossibile E' così, rileggi il post #6 e il mio post precedente. Non è una cessione a titolo oneroso quindi si può attribuire nessun guadagno. Vale per tutti i valori mobiliari e immobiliari.
Sbaglio qualcosa? Aiuto. Non riesco a capire il meccanismo e mi confondo, ma è una informazione importante per decidere cosa fare dei fondi più problematici.
