Societa' Panamense

[quiquoqua]

Cari esperti legali del forum, vorrei proporre un quesito su cui
ho sentito pareri un po' discordanti per sapere cosa ne pensate
( spero di leggere anche l'amico FabioGalletti..) :

Il caso riguarda una SRL italiana composta da 2 soci-familiari,
specifico che la societa' pur godendo di un buon fatturato non
produce utili.
Uno dei due soci ha ceduto il proprio 50% ad una societa' panamense.
Lo scopo non e' assolutamente per finalita' antielusive : la
panamense e' solo un custode delle azioni e serve per garantire
la continuita' generazionale.
L'erede e' in piena guerra di divorzio e gli avvocati hanno
consigliato tale rimedio, adducendo come sia perfettamente legale
che una panamense sia azionista di una SRL italiana.

Il quesito e' = e' vero questo ? E vero che se la panamense non
ha nessuna attivita' all'interno delle voci finanziarie della SRL ma
figura solamente nel Libro soci, nessuno puo' permettersi di
fare interrogatori al socio che ha ceduto le proprie azioni
della serie : perche' lo ha fatto? Chi c'e' dietro la panamense ?
e cosi' via ?
Oppure all'autorita' giudiziaria basta il fatto che sia una societa'
off-shore ?

Grazie se vorrete rispondermi...

[FaGal]

Tenuto conto della ritenuta del 27% su utili erogati per la panamense, c'è da rilevare l'assenza di assistenza e cooperazione giudiziaria con panama problemi particolari non ve ne sono. Ve ne sarebbero ladove fosse accertato che il veicolo è usato solo per schermare la partecipazione.

http://www.tidona.com/pubblicazioni/ottobre01_7.htm

Questo apidamente..son senza pc ritorno prima possibile

[FaGal]

Francamente però credo sia da valutare meglio con più dati

[FaGal]

http://www.tidona.com/pubblicazioni/gennaio03_4.htm

[quiquoqua]

Intanto grazie amico mio, tieni pero' presente che non parliamo
di Trust ne' di Fondazione, ma di pura e semplice societa' panamense
iscritta nel libro soci della SRL italiana come azionista al 50%,
se hai bisogno di piu' dati chiedi pure, mi interessa molto il
tuo parere soprattutto per le eventuali conseguenze sul socio
italiano che ha ceduto tale 50%... pare che non ve ne siano...

[FaGal]

perchè società panamense?...comunque non è che si riduca il carico fiscale in capo all'italiana .... appena torno con pc approfondisco meglio

[cleopatra758]

Originalmente inviato da quiquoqua

Cari esperti legali del forum, vorrei proporre un quesito su cui
ho sentito pareri un po' discordanti per sapere cosa ne pensate
( spero di leggere anche l'amico FabioGalletti..) :

Il caso riguarda una SRL italiana composta da 2 soci-familiari,
specifico che la societa' pur godendo di un buon fatturato non
produce utili.
Uno dei due soci ha ceduto il proprio 50% ad una societa' panamense.
Lo scopo non e' assolutamente per finalita' antielusive : la
panamense e' solo un custode delle azioni e serve per garantire
la continuita' generazionale.
L'erede e' in piena guerra di divorzio e gli avvocati hanno
consigliato tale rimedio, adducendo come sia perfettamente legale
che una panamense sia azionista di una SRL italiana.

Il quesito e' = e' vero questo ? E vero che se la panamense non
ha nessuna attivita' all'interno delle voci finanziarie della SRL ma
figura solamente nel Libro soci, nessuno puo' permettersi di
fare interrogatori al socio che ha ceduto le proprie azioni
della serie : perche' lo ha fatto? Chi c'e' dietro la panamense ?
e cosi' via ?
Oppure all'autorita' giudiziaria basta il fatto che sia una societa'
off-shore ?

Grazie se vorrete rispondermi...

Se i tuoi avvocati te lo hanno consigliato, è sicuramente un metodo legale Il punto è un altro : i metodi legalmente validi lo sono anche fiscalmente? Diciamo che il fatto che una società panamense, anche se off-shore, sia azionista di una società di capitali italiana non ha nulla di sospetto in sè : diventa sospetto tutto il "contorno". Vale a dire : fatturato alto ed assenza di utili, componenti familiari nella società di capitali. Insomma, lo scopo è abbastanza evidente. Ma se le vostre scritture contabili sono coerenti e avete la coscienza a posto, qual è il problema in caso di verifica?