tassazione forex

[havokiano]

scusate la mia ignoranza, se quest'anno ho guadagnato 50mila euro tradando nel mercato forex operando quasi tutti i giorni aprendo e chiudendo posizioni con capitale iniziale di 30mila euro (perciè 30+50= 80) quanto dovrò pagare di tasse?
Se qualcuno può spiegare bene l'argomento con più esempi, così capisco meglio

[mojtaba]

Puoi spiegare meglio la tua giornata tipo che operazioni vengono fatte magari con un esempio?

[Massimo S.]

I gain derivanti da forex non sono tassati, e questo per un vuoto normativo (che prima o poi verrà colmato). L'argomento è stato trattato diverse volte. Se fai una ricerca dovresti facilmente trovare un bel po' di informazioni in merito.

ms

[subwater]

Originalmente inviato da Massimo S.

I gain derivanti da forex non sono tassati, e questo per un vuoto normativo (che prima o poi verrà colmato). L'argomento è stato trattato diverse volte. Se fai una ricerca dovresti facilmente trovare un bel po' di informazioni in merito.

ms

Buongiorno e Buon Anno.

dal sito di Fineco.... Tassazione Plusvalenze Operatività Cambi Spot

La tassazione sulle plusvalenze incorre solo a a condizione che, nell'anno solare, la giacenza complessiva di tutti i depositi e conti correnti in valuta intrattenuti sia superiore a 51.645,69 euro per almeno 7 giorni lavorativi continui (DPR 22/12/1986 n.917 art.67,comma 1 lett. c-ter e comma1-ter).

Se ricorrono i presupposti indicati nella norma, cioè la giacenza sia superiore ad euro 51.645,69 per almeno sette giorni lavorativi continui, dovrai indicare nella dichiarazione UNICO le plusvalenze realizzate. La base imponibile è pari alla differenza tra il corrispettivo della cessione ed il costo della valuta, rappresentato dal cambio storico calcolato sulla base del criterio "LIFO", costo che deve essere da te documentato.

Le posizioni multiday senza delivery fisico della valuta comportano la chiusura della posizione e la sua riapertura automatica. Il controvalore relativo a queste posizioni non figura quindi come giacenza presente in forma continuativa sul tuo conto corrente.

Eventuali plusvalenze ottenute sul mercato Forex sono, quindi, attualmente esenti da tassazione ed eventuali minusvalenze non rientrano nel meccanismo dello zainetto fiscale.

[subwater]

Originalmente inviato da Massimo S.

I gain derivanti da forex non sono tassati, e questo per un vuoto normativo (che prima o poi verrà colmato). L'argomento è stato trattato diverse volte. Se fai una ricerca dovresti facilmente trovare un bel po' di informazioni in merito.

ms

Sembra assurdo ma funziona cosi' (almeno che non venga smentito):

1) Se io opero con soldi miei e compro 1 mil. di USD, vale la regola della giacenza oltre i 7 giorni e sono quindi tassato sulla plus. Se io opero in leva (quindi su una delle piattaforme forex messe a disposizione ormai da quasi tutti, Fineco, Iwbank etc) non sono tassato.

2) Se io opero sul Forex euro/usd con l'euro fx future sono tassato sulla plus.

[Massimo S.]

Originalmente inviato da subwater

2) Se io opero sul Forex euro/usd con l'euro fx future sono tassato sulla plus.

In questo caso però non è corretto dire che stai operando sul forex. I futures sui cross valutari infatti sono futures, ed in quanto tali strumenti sui quali la tassazione si applica esattamente al pari di azioni, opzioni ecc. E vengono comunque scambiati su mercati diversi dal Forex (in genere CME e Globex).

ms

[antor]

Quali tasse e imposte devo pagare sui guadagni generati con il Forex ?

Sebbene sia consigliabile consultare il proprio commercialista possiamo dire che la situazione riguardo le tasse sui profitti forex è la seguente.


La tassazione si verifica solo se la giacenza complessiva del conto corrente in valuta è superiore a 51.6645,69 euro per almeno 7 giorni lavorativi vedi dpr 22/12/1986 917 art67 comma1 lett c-ter e comma 1-ter


In questo caso le plusvalenze realizzate andranno indicate su modello UNICO.

La base imponibile sarà calcolato sottraendo il costo della valuta (il cambio storico calcolato secondo il criterio LIFO) dal corrispettivo della cessione di valuta.


Considerando che nelle posizioni che hanno la durata di più giorni, i broker Forex applicano il meccanismo del rollover, (chiudendo e riaprendo la posizione a fine giornata) non si verifica quasi mail il requisito di continuità di 7 giorni lavorativi

[antor]

Cos’è il Forex e come funziona


Il Forex (FoReign EXchange) è il mercato delle valute: il valore di una valuta in termini di un’altra è detto “tasso di cambio” (Exchange Rate) ed il Forex è il mercato nel quale una serie di operatori (banche, broker, hedge found, ecc.) scambiano le diverse valute con fini diversi (speculazione, hedging, ecc.).

Il mercato Forex non ha una sede fisica come le Borse Valori, è quindi un mercato geograficamente decentrato (OTC o Over The Counter ) e le contrattazioni avvengono unicamente per via telematica (trading on-line).

Il Forex è un mercato aperto 24 ore su 24 dalla Domenica notte al Venerdì sera, cosicché in ogni momento il prezzo di cambio varia a se vi sono operatori attivi che effettuano compravendite.
Uno dei vantaggi che attirano gli investitori (oltre alla enorme leva finanziaria offerta) è la tassazione: sul Forex infatti le plusvalenze non vengono tassate in Italia se l’operazione dura meno di 7 giorni e l’importo del guadagno non supera 51645,69 euro.
Come funziona? Se ci aspettiamo un rafforzamento dell’Euro sul Dollaro, compreremo il cambio Eur/Usd al prezzo corrente (Bid): in questo modo se la nostra previsione sarà corretta il nostro guadagno sarà dato dal prezzo attuale meno il prezzo in cui siamo entrati nel mercato. Al contrario, se pensiamo ad un rafforzamento del Dollaro sull’Euro, l’operazione da fare è vendere il cambio Eur/Usd al miglior prezzo disponibile al momento (Ask): se la nostra previsione risulterà corretta genereremo un guadagno nel momento in cui l’Euro perderà di valore rispetto al Dollaro.




Cos’è lo spread Bid / Ask

Solitamente i broker pubblicizzano i loro account Forex sottolineando il fatto che non vi sono commissioni sulle transizioni.

Le commissioni, in sostanza, sono il vero guadagno di un broker. Quando io, trader privato, compro o vendo azioni o derivati devo pagare all’intermediario una commissione per l’esecuzione dell’ordine. Sul Forex, le commissioni non esistono effettivamente. Perché? Cosa guadagna allora il broker? Allora, fare trading on-line sui cross valutari è “gratuito”?

Assolutamente no. Semplicemente, c’è un modo diverso di pagare il giusto compenso al nostro intermediario, ed è sottoforma di spread.

Lo spread, è la differenza tra due prezzi: in questo specifico caso, lo spread rappresenta la differenza tra il valore di Bid e quello di Ask di un cross. Ad esempio:

l’Eur/Usd al momento quota 1,2806/1,2809. Dato che il pip sull’Eur/Usd vale 0,0001, la differenza tra i due valori è di 0,0003, per cui lo spread è uguale a 3 pip.

Quei tre pip, sono il guadagno del broker, il “prezzo” che paghiamo per poter effettuare la transizione: infatti come gia detto, se intendiamo acquistare il cross dovremo fare riferimento al valore di Ask, mentre per vendere guarderemo il valore di Bid.

Entrando nel mercato, la nostra posizione è svantaggiata di un numero di pips uguale allo spread applicato sul cambio, motivo per cui appena entreremo sul mercato investendo ad esempio sull’Eur/Usd saremo in perdita di 3 pips.

Da notare che a seconda del broker scelto, del cross trattato, e della situazione attuale del mercato, lo spread può variare da un numero minimo ad un massimo di pips. Attenzione dunque nelle entrate a mercato, poiché prima di comprare o vendere bisogna controllare che lo spread sia regolare e ai minimi possibili.


Cos’è la Leva Finanziaria

Il Mercato Forex è osannato per la sua fortissima leva finanziaria.

Premettendo che tale leva varia a seconda degli intermediari e dell’offerta che propongono, si può comunque affermare che generalmente bastano pochi euro per “muoverne” molti di più.

Esattamente come la parola stessa “leva” suggerisce, la leva finanziaria permette di sollevare “molto” usando “poco”. Si sta parlando di soldi ovviamente: ad esempio, se il nostro intermediario offre un’ effetto leva pari a 1:200 (leggesi: uno a duecento) la nostra capacità monetaria avendo 200 euro sul conto lievita fino a disporre di 40000 euro. Va’ da se che se verranno utilizzati interamente i 200 euro disponibili, al massimo della leva disponibile (1:200) saremmo esposti in maniera forte sul mercato e basteranno pochi pips per realizzare enormi guadagni (o perdite).

È bene capire fin da subito il rischio connesso alla leva e ad un suo uso sconsiderato: il rischio infatti è quello appunto di sovresporsi nelle transizioni così da perdere in breve tempo l’intera somma disponibile.

Risulta necessario fin da prima dell’apertura della posizione calcolare la potenziale perdita ed il potenziale profitto atteso così da non sfruttare interamente il capitale ma usarne solo una piccola parte in leva per consentirci di sbagliare più volte senza azzerare il conto.


IsayBlog! presenta FAREFOX


La risposta alla domanda “cos’è il Forex” è piuttosto semplice: il ForEx (Foreign Exchange) è il mercato internazionale delle valute. Se definire il termine è semplice, capire a fondo e operare con profitto questo tipo di trading non è altrettanto facile. E’ per questo che oggi IsayBlog lancia Farefox, nuovo blog del network dedicato al trading delle valute internazionali.

FareForex si occupa di tutti gli aspetti di questo mercato, accessibile a chiunque grazie alla sua natura telematica e al decentramento geografico (il Forex non ha sede fisica) e per questo talvolta sottovalutato dall’investitore tradizionale. Lo scopo di FareForex è quello di guidare il lettore alla conoscenza degli aspetti tecnici e normativi del trading valutario fornendo indicazioni, suggerimenti nella scelta dei Forex broker o delle piattaforme Forex, analisi tecniche sul Forex di livello professionale, overview sulla situazione del Forex in Italia, update quotidiani sulle coppie valutarie e molto altro ancora.

FareForex vuole diffondere l’approccio professionale che si può avere, con studio e dedizione, nella gestione del capitale e delle posizioni, che potrà portare inizialmente a piccoli successi e successivamente ad un incremento del capitale costante.

Su FareForex non mancherà un approccio di formazione ed informazione: sapevate, ad esempio, che il Forex è un mercato aperto 24 ore su 24 dalla domenica notte al venerdì? Oppure che fino ad una somma limite di 50.000€ i guadagni derivanti da operazioni sul Forex di durata inferiore ai 7 giorni non sono tassati? Conoscete il glossario del Forex?

Il percorso di FareForex sarà inoltre orientato alla ricerca di una metodologia discrezionale e personalizzata in base al proprio profilo personale ed alla propria propensione al rischio. Per questo motivo non mancheranno articoli di stampo quasi psicologico finalizzati all’analisi soggettiva, grazie alla quale ognuno potrà conoscere meglio se stesso e sviluppare una metodologia consona alle proprie caratteristiche personali.

Mentre nei Mercati tradizionali (azioni, indici, commodities e quant’altro) si tende generalmente a seguire le notizie macroeconomiche, sul Forex si utilizza prevalentemente l’analisi tecnica dei grafici: sarà proprio questo tipo di analisi quella principalmente diffusa e studiata tra le nostre pagine, che se applicata con rigore garantirà al singolo la capacità di valutazione di un quadro grafico di qualsiasi cross valutario, a supporto delle decisioni operative e della gestione del capitale.




La tassazione delle plusvalenze

Mentre sui Mercati tradizionali, le rendite finanziarie generate da un cittadino italiano sono tassate al 12,5%, sul Forex la situazione è leggermente diversa e sicuramente più vantaggiosa: teoricamente la tassazione delle eventuali plusvalenze generate scatterebbe se la giacenza massima dei depositi e conti correnti intrattenuti è superiore a 51.6645,69 euro (100 milioni di lire) per almeno 7 giorni lavorativi continui.

Cosa vuol dire? In sostanza se mantengo una posizione aperta mediante il mio intermediario (italiano o estero che sia) per un certo numero di giorni (7 o più giorni continui) l’eventuale plusvalenza che genero sarà soggetto di tassazione.

In realtà, non si arriva mai a tenere una posizione per così tanto tempo, poiché i migliori broker eseguono automaticamente il roll-over

Il roll-over consiste nel chiudere la posizione e riaprirla immediatamente, così da azzerare il conteggio delle giornate e non incombere nella tassazione: questa operazione se eseguita “manualmente” dal cliente sarebbe gravata nuovamente dal costo di spread come se fosse una transizione nuova, invece se eseguita in automatico dal broker non è presente alcun costo, ne di spread ne di commissioni.

iForex esegue atomaticamente il roll-over delle posizioni in essere per i suoi clienti, ogni due giorni in maniera completamente gratuita e trasparente delle stesse, gratuitamente.




Trading On-line senza perdite, per iniziare in sicurezza

Dopo un periodo di studio (quasi obbligatorio) e di test effettuati su un conto demo, viene finalmente il momento di iniziare a fare sul serio: è il momento di testare le proprie strategie e le proprie capacità sul mercato reale, con soldi veri. Questo è l’unico modo per vedere se siamo in grado di sopportare la pressione psicologia indotta dall’utilizzo dei nostri risparmi.

Il blocco psicologico colpisce buona parte dei novizi che troppo frettolosamente si sono lanciati in investimenti sovresponendo il proprio portafoglio ed andando oltre le proprie disponibilità economiche.

Evitiamo dunque, almeno all’inizio, di posizionarci con troppi soldi sul mercato: un occhio al portafoglio e un altro alla leva finanziaria (che se mal utilizzata porterà a perdite incredibili).

Non ci sentiamo ancora sicuri? Ma il conto demo è ormai superato? Allora, ecco la soluzione: l’anello mancante tra la finzione e la realtà è un conto chiamato “Protected Account” offerto da iFOREX.

Grazie a questa innovativa tipologia di account, abbiamo la possibilità di passare un periodo di “prova” sul campo con i soli benefici del caso: a fronte di un piccolo deposito iniziale a titolo assicurativo, possiamo operare per due settimane senza l’ansia di perdite. Dopo questo periodo se il conto dovesse essere in attivo il gain è vostro, se il conto dovesse essere invece in passivo, la iFOREX copre la perdita.


Glossario Forex

Ask = (lettera) sui book di negoziazione indica le proposte in acquisto di un mercato. Nel caso del forex, il prezzo di ask è uno solo (il migliore disponibile);
Bid = (denaro) sui book di negoziazione indica le proposte in vendita di un mercato. Nel caso del forex, il prezzo di bid è uno solo (il migliore disponibile);

Buy = (comprare) posizionarsi long sul mercato con aspettative rialziste;

Buy Limit = ordine per l’acquisto di un dato strumento ad un prezzo sottostante il valore attuale. Quando il mercato arriverà al prezzo limite, scatterà il buy limit che diventerà un ordine al meglio;

Buy Stop = ordine per l’acquisto di un dato strumento ad un prezzo superiore al livello impostato. Se il mercato, supera il prezzo impostato (trigger) l’ordine va a mercato e viene eseguito;

Book = strumento che permette la visualizzazione delle migliori proposte di acquisto e vendita;


EA = (Export Advisor) programma automatico di acquisto e vendita per la piattaforma Metatrader;

Intraday = all’interno della stessa giornata. Esempio: un trader intraday lavora aprendo e chiudendo le operazioni all’interno della stessa giornata;

Leva Finanziaria = strumento che permette all’investitore di utilizzare una minima parte del capitale come margine di garanzia. Tanto più la leva è alta, tanto meno soldi saranno richiesti per l’apertura di una posizione;

Loss = perdita;

Forex = (Foreign Exchange Market) un mercato OTC (Over-The-Counter) dove avvengono le compravendite sulle valute;

Gain = guadagno;

Long = (lungo) posizione in acquisto su di un mercato;

OTC = (Over-The-Counter) particolare tipo di mercato in cui le contrattazioni si svolgono all’infuori dei circuiti borsistici ufficiali.

Overnight = operatività estesa a più giorni. L’operatore mantiene aperte determinate posizioni per più giornate;

Spread = indica la differenza tra ask e bid;

Stop-Loss = funzione che permette l’impostazione di un livello di perdita massima per un ordine;

Pip = indica la più piccola variazione possibile di un cross (ad esempio sull’euro dollaro il pip è di 0,0001);

Posizione = esposizione di un operatore su un mercato. Può essere rialzista o ribassista, a seconda che l’operatore abbia comprato o venduto un certo strumento;

Sell = (vendita) posizionarsi short sul mercato con aspettative ribassiste;

Sell Limit = ordine di vendita di un dato strumento ad un prezzo superiore di quello corrente. Quando il mercato arriva al prezzo limite, scatta il sell limit che diventa un ordine al meglio;

Sell Stop = ordine per la vendita di un dato strumento ad un prezzo inferiore al livello impostato. Se il mercato, supera il prezzo impostato (trigger) l’ordine va al mercato e viene eseguito;

Short = (corto) posizione in vendita su di un mercato;

Trend = (tendenza) direzione dei prezzi;

[havokiano]

bene allora non devo pagare tasse. Più che giusto, nel forex non si generano guadagni.. visto che se uno guadagna 50mila significa che un altro ha perso 50mila. Ma quando si perde 50mila lo stato mica ti rimborsa un bel niente..
Se si andassero a tassare quelli in gain si creerebbe un movimento che erode chi guadagna e i soldi di chi opera nel forex pian piano andrebbero tutti allo stato.
Visto che il forex non genera nulla ma è solo uno scambio di soldi tra una moneta e un'altra.
Mettiamo il caso che al mondo esiste 100 di moneta. 50 perdono, 50 vincono. se si toglie 10 a chi vince, sul piatto rimane 90.
45 perdono e 45vincono... bla bla bla.. andrebbe a finire che tutti i soldi vanno allo stato (che poi li redistribuisce come meglio crede ovviamente.. ma praticamente alla lunga se ci fossero pure le tasse x chi opera nel forex regala i propri soldi allo stato senza contare il market maker. Chi vince viene tassato, chi perde invece prende solo mazzate. Se esisterebbero pure le tasse meglio andare al casinò o scommettere ai cavalli)

[subwater]

fenomenale.....