Effetti credito imposta sul patrimonio di un fondo

neuromante · 17-01-12, 12:33

Fino a metà 2011 i fondi comu ni di diritto italiano erano tassati giornalmente sul maturato e nel caso di quota decrescente maturavano un credito di imposta.
Da quello che ho letto sul web tale credito di imposta ha raggiunto per alcuni fondi, visti i mercati non proprio favorevoli di questi anni, dimensioni ragguardevoli, addirittura per un pioneer il 70% delle attività del fondo.
Con il risultato che quando i mercati crescono a crescere non sarà il 100% del fondo ma solo il 30% costituito da attività finanziarie reali perché gli altri sono tutti crediti.

Ora con la nuova tassazione da metà del 2011 dove le plussvalenze si pagano solo nel momento in cui si realizzano, come per le azioni, le sica, etc il problema dovrebbe essere risolto.

Mi chiedo che fine abbia però fatto il credito di imposta maturato negli anni precedenti (mantenut, perso….?) e se sia in qualche modo rilevabile nel portafoglio dei fondi.

Faccio un esempio concreto su Anima fdo trading

A fine anno Morningstar dava un portafoglio composto dal 77% di azioni e dal 23% di liquidità.
Ecco questa liquidità sarebbe il famoso credito d'imposta?

Asset Allocation del Fondo |Primi 10 titoli in portafoglio |ANM Anima Fondo Trading|ISIN:IT0000388444

Perché se vado a vedere la composizione del fondo sul sito di Anima mi da una componente azionaria del 99,2% e dello 0,8% di liquidità, differenze abissali (in questo caso si fa riferimento a dati in % sul nav, sta qui l'inghippo?)

Portafoglio

averytrader · 17-01-12, 17:23

Qualche mese dopo il 30/6/2011 ( novembre) i crediti di imposta non erano stati ancora smaltiti da alcuni fondi azionari di diritto italiano come si vede dalla percentuale di liquidità/altro

http://pioneerinvestments.it/it/fund...o_europa_a.pdf

http://pioneerinvestments.it/it/fund..._america_a.pdf

I seguenti invece sono comparti lussemburghesi

http://pioneerinvestments.it/it/fund...equestid=44372

http://pioneerinvestments.it/it/fund...equestid=44434

http://pioneerinvestments.it/it/fund...equestid=44385

17-01-12, 12:33	#1 (permalink)
neuromante Member Data registrazione: Apr 2000 Messaggi: 18,391 Popolarità: 42949685	Effetti credito imposta sul patrimonio di un fondo Fino a metà 2011 i fondi comu ni di diritto italiano erano tassati giornalmente sul maturato e nel caso di quota decrescente maturavano un credito di imposta. Da quello che ho letto sul web tale credito di imposta ha raggiunto per alcuni fondi, visti i mercati non proprio favorevoli di questi anni, dimensioni ragguardevoli, addirittura per un pioneer il 70% delle attività del fondo. Con il risultato che quando i mercati crescono a crescere non sarà il 100% del fondo ma solo il 30% costituito da attività finanziarie reali perché gli altri sono tutti crediti. Ora con la nuova tassazione da metà del 2011 dove le plussvalenze si pagano solo nel momento in cui si realizzano, come per le azioni, le sica, etc il problema dovrebbe essere risolto. Mi chiedo che fine abbia però fatto il credito di imposta maturato negli anni precedenti (mantenut, perso….?) e se sia in qualche modo rilevabile nel portafoglio dei fondi. Faccio un esempio concreto su Anima fdo trading A fine anno Morningstar dava un portafoglio composto dal 77% di azioni e dal 23% di liquidità. Ecco questa liquidità sarebbe il famoso credito d'imposta? Asset Allocation del Fondo \|Primi 10 titoli in portafoglio \|ANM Anima Fondo Trading\|ISIN:IT0000388444 Perché se vado a vedere la composizione del fondo sul sito di Anima mi da una componente azionaria del 99,2% e dello 0,8% di liquidità, differenze abissali (in questo caso si fa riferimento a dati in % sul nav, sta qui l'inghippo?) Portafoglio

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17-01-12, 17:23	#2 (permalink)
averytrader Member Data registrazione: Feb 2008 Messaggi: 5,123 Popolarità: 42949677	Qualche mese dopo il 30/6/2011 ( novembre) i crediti di imposta non erano stati ancora smaltiti da alcuni fondi azionari di diritto italiano come si vede dalla percentuale di liquidità/altro http://pioneerinvestments.it/it/fund...o_europa_a.pdf http://pioneerinvestments.it/it/fund..._america_a.pdf I seguenti invece sono comparti lussemburghesi http://pioneerinvestments.it/it/fund...equestid=44372 http://pioneerinvestments.it/it/fund...equestid=44434 http://pioneerinvestments.it/it/fund...equestid=44385

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